Звіт за І квартал 2025 року

Дата: 16.06.2025 14:56

Кількість переглядів: 25

                                                                 ЗАТВЕРДЖЕНО

                                                                                      Рішенням сесії Миколаївської

                                                                             селищної ради  від 17.04.2025 року

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання бюджету Миколаївської

           селищної територіальної громади за І квартал 2025 року

ДОХОДИ

За І квартал 2025 року до бюджету селищної територіальної громади  надійшло 34 846955 грн. доходів, що становить 109,2% до плану на звітний період, в тому числі: до загального фонду надійшло 33161120 грн. (це власні надходження та міжбюджетні трансферти) та 1685835 грн. – до спеціального фонду.

Загальний фонд

Доходи загального фонду бюджету (без урахування трансфертів) за І квартал 2025 року було виконано в сумі 25 630621 грн., або 106,5% до плану на звітний період. План перевиконано на 1 576366 грн. Порівняно з минулим роком надходження до загального фонду збільшилися на 25,9% або на

5 283 434 грн.

       Основні надходження до загального фонду бюджету забезпечують податок та збір на доходи фізичних осіб, єдиний податок та плата за землю. Надходження від вказаних платежів за звітний період  забезпечили 72,16% всіх податкових та неподаткових платежів загального фонду селищного бюджету.

Податок та збір на доходи фізичних осіб

Основним бюджетоутворюючим податком загального фонду є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого становить 45,98% в структурі власних доходів загального фонду.

За І квартал 2025 року даного податку до селищного бюджету надійшло 11786873 грн., що становить 95,04% до плану (недовиконання плану на

614611 грн.).

В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року надходження ПДФО в співставних  величинах  збільшилося на 3 110 925 грн. Причиною збільшення  податку та збору на доходи фізичних осіб стало підвищення мінімальної заробітної плати.

Рентна плата

За звітний період до бюджету рентної плати надійшло 53599 грн., що на 38 466грн. понад план  на вказаний період. Питома вага даного податку в структурі надходжень складає 0,21%.

Податок на нерухоме майно

У структурі власних доходів селищного бюджету податок на нерухоме майно займає 2,24%. За І квартал 2025 року даного податку надійшло 574076 грн., що становить 126,1% до планових показників (або на 118 648 грн. більше від плану).

У порівнянні з доходами минулого року надходження 2025 року зменшилися на 108 517 грн.

                                           Земельний податок

Земельного податку за звітний період було отримано 316995 грн. Надходження від даного податку складають 1,24% від суми власних надходжень.

У порівнянні з 2024 роком надходження 2025 року зменшилися на 317969 грн. Таке зменшення надходжень зумовлено зниженням темпів сплати податку на землю фізичними особами.

Орендної плати з юридичних та фізичних осіб за І квартал 2025 року було отримано 5393213 грн., що становить 111,6% від планових призначень на вказаний період (перевиконання становить 559585 грн.). В структурі власних надходжень загального фонду даний податок займає 21,04%. У порівнянні з надходженнями аналогічного періоду минулого року цьогорічні доходи збільшилися на 735112 грн. (або на 15,7%).

Єдиний податок

За звітний період до бюджету єдиного податку надійшло 5 910083 грн., що становить 120,3% до плану (план перевиконано на 998638 грн.). Питома вага даного податку в структурі доходів складає 23,06%. В порівнянні з 2024 роком надходження 2025 року збільшилися на 21,3% (або  1 036912 грн.).

Неподаткові надходження

Неподаткових надходжень було отримано 608889 грн. (що становить 174,5,0% до планових показників (або +259 880 грн.)), з них:

• Плата за надання адміністративних послуг -507891 грн.;
• Надходження від орендної плати -790 грн.,
• Державне мито – 364 грн.;
• Інші неподаткові надходження – 57991 грн.
• Штрафи-41853 грн.

Неподаткові надходження становлять 2,38% від суми власних доходів загального фонду.

У порівнянні з доходами 2024 року надходження 2025 збільшилися на 115852 грн.

Офіційні трансферти

За звітний період було отримано офіційних трансфертів по загальному фонду в сумі 7530499 грн. (що становить 100,0% до плану), а саме

освітньої субвенції – 5 486700 грн.,базова дотація-1419000 грн., субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами-4500 грн., субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти-552300 грн., субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб -67999 грн.

Спеціальний фонд

До спеціального фонду за І квартал 2025 року надійшло 1586035 грн

По спеціальному фонду без урахування трансфертів надходження були по таких податках:

• Екологічний податок – 4971 грн.;
• Власні надходження бюджетних установ – 1 581064 грн.:

Офіційні трансферти

За звітний період було отримано офіційних трансфертів по спеціальному фонду в сумі 99800 грн. (що становить 100,0% до плану), а саме:

• Інша субвенція з місцевого бюджету-99800 грн.

ВИДАТКИ

Обсяг видатків бюджету Миколаївської селищної територіальної громади по загальному фонду заплановані  в  розмірі 41451220 гривень, а саме:

- заробітна плата – 18140588 гривень,

- нарахування на оплату праці – 4089000 гривень,

- предмети,матеріали,обладнання та інвентар – 2389010 гривень,

- медикаменти та перев.`язу вальні матеріали – 54070 гривень,

- продукти харчування – 7350 гривень,

- оплата послуг (крім комунальних) – 2523430гривень,

- видатки на відрядження – 3000 гривень,

- оплата водопостачання та водовідведення – 126450 гривень,

- оплата електроенергії – 3803660 гривень,

- оплата природного газу – 2503334 гривні,

- оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг – 416460 гривень,

- окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, які не віднесені до заходів розвитку – 13900 гривень,

- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 3797502 гривні,

- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 1357200 гривень,

- інші виплати населенню – 1974500 гривень,

- інші поточні видатки – 51766 гривень,

- нерозподілені видатки – 200000 гривень.

Обсяг видатків бюджету Миколаївської селищної територіальної громади по загальному фонду виконано  в  розмірі 35793502 гривні, що становить 88,08% а саме:

- заробітна плата – 17301211 гривень, 95,37%

- нарахування на оплату праці – 3855761 гривень,  94,3%

- предмети,матеріали,обладнання та інвентар – 1378923 гривні,  81,66%

- медикаменти та перев.`язу вальні матеріали – 46996 гривень,  86,92%

- продукти харчування – 0,00 гривень,

- оплата послуг (крім комунальних) – 1836644 гривні,  77,66%

- видатки на відрядження – 0,00 гривень,

- оплата водопостачання та водовідведення – 82854 гривні,  65,55%

- оплата електроенергії – 2751263 гривні,  72,33%

- оплата природного газу – 1859697 гривні,  74,67%

- оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг – 400487 гривень,  96,16%

- окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, які не віднесені до заходів розвитку – 0,00 гривень,

- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 3551530 гривень,  93,66%

- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 1131600 гривень,  83,38%

- інші виплати населенню – 1584798 гривень,  80,65%

- інші поточні видатки – 11736 гривень,  22,67%

- нерозподілені видатки – 0,00 гривень.

          По структурі видатків по головних розпорядниках:

Начальник фінансового

управління                                                                 Володимир ШОКОЛЕНКО

« повернутися